25. Konzern-Kapitalflussrechnung

      Die Konzern-Kapitalflussrechnung wurde nach der indirekten Methode erstellt. Die Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente beinhalten den Kassenbestand, die Guthaben bei Kreditinstituten sowie Schecks. Die Auswirkungen von Konsolidierungskreisänderungen wurden eliminiert und sind im Cashflow aus der Investitionstätigkeit ausgewiesen.

      Nicht zahlungswirksame Aufwendungen und Erträge sowie nicht aufwands- oder ertragswirksame Ein- und Auszahlungen

       

       

      2020/21

       

      2021/22

       

       

       

       

       

      Abschreibungen/Zuschreibungen

       

      1.011,0

       

      598,2

      davon aus nicht fortgeführten Aktivitäten

       

      209,4

       

      –215,9

      Ergebnis aus dem Abgang von Anlagevermögen

       

      –2,9

       

      1,1

      Veränderung von Pensionen und anderen Arbeitnehmerverpflichtungen, langfristigen Rückstellungen sowie latenten Steuern

       

      –106,9

       

      –47,8

      Sonstige nicht zahlungswirksame Aufwendungen und Erträge sowie nicht aufwands- oder ertragswirksame Ein- und Auszahlungen

       

      67,3

       

      –39,5

       

       

      968,5

       

      512,0

      davon aus nicht fortgeführten Aktivitäten

       

      209,4

       

      –215,9

       

       

       

       

       

      Mio. EUR

      Im Cashflow aus der Investitionstätigkeit sind aus Unternehmenserwerben Zugänge an Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente in Höhe von 0,0 Mio. EUR (2020/21: 0,9 Mio. EUR) enthalten und ein Kaufpreis in Höhe von 0,0 Mio. EUR (2020/21: 2,9 Mio. EUR) ist abgegangen. Aufgrund des Abganges von Tochtergesellschaften sind im Cashflow aus der Investitionstätigkeit 0,0 Mio. EUR (2020/21: 0,6 Mio. EUR) Zahlungsmittel und Zahlungs­mittel­äquivalente abgeflossen. In der Vergleichs­periode sind aus dem Verkauf einer Tochtergesellschaft im Geschäftsjahr 2019/20 0,5 Mio. EUR zugegangen.

      Die zahlungswirksamen und nicht zahlungswirksamen Veränderungen der Finanzschulden stellen sich wie folgt dar:

       

       

      Stand 01.04.

       

      Cashflows

       

      Nicht zahlungswirksame Veränderungen

       

      Stand 31.03.

       

       

       

       

      Aufnahme von lang­fristigen Finanz­schulden

       

      Tilgung von langfristigen Finanz­schulden (einschließlich kurzfristig gewordener Anteile)

       

      Tilgung von Leasing­verbindlich­keiten

       

      Veränderung kurzfristiger Finanz­schulden und übrige Finan­zierungs­tätigkeiten

       

      Konsoli­­dierungs­kreis­änder­ungen

       

      Wechsel­kurseffekte

       

      Umgliede­rungen

       

      Umgliede­rung nicht fortgeführte Aktivitäten

       

      Sonstige Verände­rungen

       

       

       

       

       

       

       

       

       

       

       

       

       

       

       

       

       

       

       

       

       

       

       

       

       

      Finanzschulden 2020/21

       

       

       

       

       

       

       

       

       

       

       

       

       

       

       

       

       

       

       

       

       

       

      Langfristige
      Finanzverbindlichkeiten

       

      3.520,7

       

      154,7

       

      –451,0

       

      0,0

       

      –1,6

       

      1,0

       

      –50,6

       

      –672,2

       

      0,0

       

      4,1

       

      2.505,1

      Kurzfristige
      Finanzverbindlichkeiten

       

      709,9

       

      0,0

       

      –152,7

       

      0,0

       

      –49,8

       

      5,0

       

      –8,0

       

      672,2

       

      0,0

       

      0,0

       

      1.176,6

      Langfristige Verbindlichkeiten aus Leasing

       

      369,1

       

      0,0

       

      0,0

       

      –1,8

       

      0,1

       

      0,0

       

      –1,4

       

      –44,2

       

      0,0

       

      19,3

       

      341,1

      Kurzfristige Verbindlichkeiten aus Leasing

       

      44,1

       

      0,0

       

      0,0

       

      –43,7

       

      –0,4

       

      0,0

       

      –0,4

       

      44,2

       

      0,0

       

      0,3

       

      44,1

      Summe Finanzverbindlichkeiten

       

      4.643,8

       

      154,7

       

      –603,7

       

      –45,5

       

      –51,7

       

      6,0

       

      –60,4

       

      0,0

       

      0,0

       

      23,7

       

      4.066,9

       

       

       

       

       

       

       

       

       

       

       

       

       

       

       

       

       

       

       

       

       

       

       

      Finanzschulden 2021/22

       

       

       

       

       

       

       

       

       

       

       

       

       

       

       

       

       

       

       

       

       

       

      Langfristige Finanzverbindlichkeiten

       

      2.505,1

       

      3,7

       

      –103,2

       

      0,0

       

      1,5

       

      0,0

       

      27,6

       

      –79,8

       

      0,0

       

      1,3

       

      2.356,2

      Kurzfristige
      Finanzverbindlichkeiten

       

      1.176,6

       

      0,0

       

      –664,2

       

      0,0

       

      –34,5

       

      0,0

       

      15,1

       

      79,8

       

      0,0

       

      0,0

       

      572,8

      Langfristige Verbindlichkeiten aus Leasing

       

      341,1

       

      0,0

       

      0,0

       

      –1,1

       

      0,4

       

      0,0

       

      4,3

       

      –49,7

       

      –30,1

       

      25,1

       

      290,0

      Kurzfristige Verbindlichkeiten aus Leasing

       

      44,1

       

      0,0

       

      0,0

       

      –43,8

       

      –0,3

       

      0,0

       

      0,9

       

      49,7

       

      –0,4

       

      0,9

       

      51,1

      Summe Finanzverbindlichkeiten

       

      4.066,9

       

      3,7

       

      –767,4

       

      –44,9

       

      –32,9

       

      0,0

       

      47,9

       

      0,0

       

      –30,5

       

      27,3

       

      3.270,1

       

       

       

       

       

       

       

       

       

       

       

       

       

       

       

       

       

       

       

       

       

       

       

      Mio. EUR

      Die Zugänge im Anlagevermögen enthalten nicht zahlungswirksame Investitionen aufgrund von Finanzierungsleasing-Aktivitäten in Höhe von 28,9 Mio. EUR (2020/21: 29,1 Mio. EUR).

      Cashflow
      • aus Investitionstätigkeit: Abfluss/Zufluss flüssiger Mittel aus Investitionen/Desinvestitionen;
      • aus der Betriebstätigkeit: Abfluss/Zufluss flüssiger Mittel, soweit nicht durch Investitions-, Desinvestitions- oder Finanzierungstätigkeit beeinflusst;
      • aus der Finanzierungstätigkeit: Abfluss/Zufluss flüssiger Mittel aus Kapitalaus- und Kapitaleinzahlungen.